2018 Финансовая отчетность

Руснефтегаз решил опубликовать полную консолидированную финансовую отчетность по 2018. Эти результаты были подготовлены в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, также известными как МСФО, и были проверены «Делойтом». Прежде всего, директора могут сообщить о положительных финансовых результатах за год. Краткий обзор которого выглядит следующим образом:

• Совокупная отчетная выручка Руснефтегаза выросла на 7,1% с $502,3 млн до $537,9 млн, при этом операционная прибыль также увеличилась шестой год подряд на 3,2% с $222,9 млн до $229,9 млн.
• Общая стоимость нашей организации в настоящее время находится на рекордно высоком уровне, увеличившись на 13,4% с 1,26 миллиарда долларов до 1,43 миллиарда долларов.
• По состоянию на 31 декабря 2018 года денежная позиция Руснефтегаза улучшилась на 134,8% до 147,6 млн долларов США по сравнению с 62,8 млн долларов США в 2017 году, при этом у компании нет непогашенных кредитов или займов.
• За период Руснефтегаз осуществил инвестиции на сумму 163,5 млн долларов, из них 148,6 млн долларов было потрачено на выработку электроэнергии и 14,8 млн долларов на добычу нефти.
• В текущем году наш совет директоров разрабатывает план покупки наших первых зарубежных активов путем приобретения и инвестирования в другую электростанцию, что в конечном итоге обеспечит долгосрочное будущее и прибыльность станции.

Руснефтегаз рад сообщить об отличных результатах за 2018 финансовый год со значительным увеличением выручки и валовой прибыли. Бизнес находится в похвальном финансовом состоянии, имеет больше денежных средств и активов, чем когда-либо прежде, с намерением значительно расшириться в течение следующих пяти лет. Компания также увеличила продажи своим крупнейшим клиентам, несмотря на снижение объемов производства по сравнению с прошлым годом, сославшись на надежную и стабильную продукцию и обслуживание. В основном Руснефтегаз зафиксировал прибыль до налогообложения в размере 230,5 млн долларов США по сравнению с 223,4 млн долларов США, при этом прибыль на акцию, полученная в течение года, выросла со 175 долларов США до 179 долларов США. Таким образом, наша организация использовала свои заработанные средства, наряду со значительными частными инвестициями, чтобы инвестировать 165,5 миллионов долларов США в постоянное улучшение и повышение качества своей продукции во всех областях. В 2018 году Руснефтегаз может сообщить о значительном увеличении выручки на 7,0% по сравнению с 2017 годом, с 502,3 млн долларов США до 537,8 млн долларов США, при этом выручка на акцию увеличилась соответственно с 502 долларов США до 538 долларов США. Это в основном связано с увеличением доходов от производства электроэнергии на 14,1%, с 296,4 млн долларов США до 338,2 млн долларов США, что компенсирует падение доходов от нефти на 3,0%, которые упали с 206,0 млн долларов США до 199,2 млн долларов США. 3,0 миллиона. Прибыль, зафиксированная нашей компанией в секторе ископаемого топлива, за период незначительно снизилась на 89,8%, с 78,4 млн долларов до 4,76 млн долларов. Руснефтегаз не беспокоится о своем нефтяном бизнесе в краткосрочной или долгосрочной перспективе в связи с тем, что руководство преднамеренно сокращало добычу из скважин в течение года, чтобы сохранить предложение в последующие годы. Так, добыча нефти снизилась до 2018 млн барр. в 6,16 г. с 2017 млн барр. в 22,8 г., или снижение на 17.789%. В равной степени это также можно рассматривать как падение средней производительности с 13.401 баррелей в сутки (ПРЛ) до XNUMX ПРЛ.

С другой стороны, также имело место снижение производства электроэнергии в период с 10,45 ТВт.ч до 10,27 ТВт.ч, падение на 1,7%, или эквивалент снижения использования установленной электрической мощности с 64,1 % до 63,0%. Тем не менее, компании удалось увеличить прибыль сегмента на 14,1% в годовом исчислении со 143,3 млн долларов до 164,4 млн долларов. В основном это связано с изменением цены за мВтч нашего основного контракта на производство электроэнергии; что уравновешивало общее снижение как темпов производства электроэнергии, так и стоимости рубля. Эта денежная девальвация была одним из главных депрессивных факторов Руснефтегаза в прошлом году. В целом стоимость активов Руснефтегаза сократилась за год на 34,8 млн долларов США в результате пересчета валюты, что стало первым подобным убытком с 2015 года. Тем не менее, общая стоимость совокупных активов компании значительно выросла за этот период на 13,4%. , с $1,26 млрд в 2017 году до $1,43 млрд. Большая часть этой базы состоит из основных средств на сумму 1,22 млрд долларов США, в которые Руснефтегаз вложил крупные финансовые вложения, что привело к росту на 6,3% по сравнению с 1,15 млрд долларов США в 2017 году, а также потратил еще 2,9 доллара США. 2019 млн на оборудование, которое будет поставлено в 148,6 году. Из расходов на новые активы в общей сложности 14,8 млн долларов США было потрачено на завершение реконструкции нашей электроэнергетической инфраструктуры в Вологодской области, а 23,8 млн долларов США было потрачено на модернизацию и замену активы по добыче нефти, что означает сокращение на 7,0% и XNUMX% соответственно по сравнению с прошлым годом. Оба падения были предвидены менеджментом, так как инвестиции в оба сектора за последние несколько лет привели к тому, что у компании появились высококачественные активы, требующие меньше обслуживания, и прогнозируется, что ни одна из энергоинфраструктур Руснефтегаза не потребует радикальной реконструкции в течение минимум десять лет.

Кроме того, на электроэнергетическое подразделение приходится 922,3 млн долларов США, или 64,3%, от общей суммы наших активов в размере 1,43 млрд долларов США, при этом 478,5 млн долларов США из оставшихся активов, или 33,4%, реализуются за счет добычи нефти. С конца прошлого года общая стоимость производства электроэнергии выросла на 18,2% с 780,6 млн долларов, а чистая стоимость добычи нефти увеличилась с 448,6 млн долларов, или на 6,7%. Соответственно, увеличение балансовой стоимости активов привело к тому, что отчетный убыток от износа и истощения увеличился на 7,8% с 53,1 млн долларов США до 57,4 млн долларов США, при этом 41,5 млн долларов США относятся к энергетическому сектору по сравнению с $14,7 млн ​​для сегмента ископаемого топлива. С другой стороны, потери нефти от обесценения были больше и составили 1,7 млн ​​долларов США, в отличие от электроэнергетического сектора, в котором было списано всего 0,2 млн долларов США. Совокупная сумма обесценения, накопленная в течение 2018 года, выросла на 17,3%, с 1,6 млн долларов США до 1,9 млн долларов США, хотя внешняя переоценка привела к увеличению стоимости активов компании на 3,7 млн ​​долларов США, тогда как в 2017 году указанные оценки были ответственность за более значительное увеличение $ 5,4 млн. Ожидается, что в 2019 году рост электроэнергетического подразделения снова превысит рост нефтяного подразделения, при этом Руснефтегаз намерен вложить большую часть своих ресурсов в бесспорное расширение своих производственных мощностей в ближайшем будущем. Следует также отметить, что в течение года Руснефтегаз выставил на продажу оборудование на сумму 0,6 млн долларов США, что привело к инфляции активов, предназначенных для продажи, на 10,6% с 5,5 млн долларов США до 6,1 млн долларов США. Основным компонентом наших активов, предназначенных для продажи, являются слитки, а запасы золота и серебра хранятся в неизвестном месте на случай непредвиденных обстоятельств. Такие ресурсы учитываются на технической основе как оборотные активы, несмотря на то, что руководство не планирует продавать какие-либо драгоценные металлы в 2019 году. Прочие основные средства, о которых сообщается, представляют собой нематериальные активы и производные финансовые инструменты, причем стоимость последних растет. на 17,0% в течение периода и отражаются в составе прочих доходов. С другой стороны, стоимость нематериальных активов за этот период упала на 5,5% в результате конвертации валюты с 0,2 млн долл. США в 2017 году. Слабость рубля также способствовала убытку от курсовых разниц в размере 28,0 млн долларов, что на 179,5% больше, чем в предыдущем году, когда убыток составил всего 10,0 млн долларов.

Наряду с убытком от курсовых разниц Руснефтегаз также может отразить в своем отчете о прибылях и убытках чистую финансовую прибыль в размере 0,6 млн долларов США от начисленных процентов, что на 11,1% больше, чем 0,5 млн долларов США. Кроме того, за год на 28,4% снизились и операционные расходы, составляющими которых являются транспортно-транспортные расходы. Общая стоимость перевозки сырой нефти из скважин снизилась на 40,0% с 7,5 млн долларов до 4,5 млн долларов, тогда как затраты на доставку тепловой и электрической энергии выросли на 13,4% с 2,0 млн долларов до 2,3 млн долларов. В 2018 году также наблюдалась инфляция стоимости общих и административных расходов на 11,9%, в основном за счет увеличения заработной платы руководителей. Сумма вознаграждения за офисные должности в прошлом году составила 5,8 млн долларов США, что на 3,0% больше по сравнению с 5,6 млн долларов США в предыдущем году, при этом директорам в 3,2 году было выплачено 2018 млн долларов США по сравнению с 3,1 млн долларов США. в 2017 году. Другие компоненты, указанные как часть административных расходов, включают судебные издержки, которые увеличились на 19,3% с 2,8 млн долларов США до 3,3 млн долларов США, а также рост страховых выплат на 30,0% до 0,2 млн долларов США. В его учете затраты на содержание и ремонт частично делятся как на общехозяйственные, так и на административные расходы и на себестоимость проданных товаров в зависимости от того, на что расходуются средства. Например, техническое обслуживание как административные расходы включает в себя уборку офиса и ремонт компьютеров, а как компонент себестоимости проданных товаров покрывает сохранение наших производственных активов. Расходы на административное обслуживание и ремонт в прошлом году снизились на 41,0%, хотя расходы на техническое обслуживание и ремонт выросли на 25,0% с 7,2 млн долларов до 9,1 млн долларов.

Величина эксплуатационных расходов Руснефтегаза затмевается в стоимости проданных товаров значительной суммой, потраченной на топливо и персонал, из которых в общей сложности 93,9 миллиона долларов было потрачено на уголь и 39,2 миллиона долларов на рабочую силу. В основном в течение периода заработная плата и сопутствующие расходы увеличились на 4,0% с 37,4 млн долларов США в 2017 году, хотя расходы на уголь снизились на 2,1% с 95,9 млн долларов США. Такое падение в основном можно объяснить снижением темпов добычи, при этом снижение добычи нефти коррелирует с уменьшением на 1,3% расходов на аренду оборудования у сторонних организаций. Но, несмотря на это, платежи за воду, связанные с производством электроэнергии, выросли с 2,5 млн долларов США до 2,6 млн долларов США, что составляет увеличение на 6,3%. Третьим по величине элементом заявленной стоимости проданных товаров является налог на добычу полезных ископаемых, сбор, уплачиваемый за метрическую тонну нефти, добытой на лицензионном участке, и в 2018 году общая уплаченная сумма составила 57,4 млн долларов США. Это на 8,0% больше, чем $53,1 млн, уплаченных в виде тарифов на нефть в 2017 году, что может быть связано с курсовой разницей, несмотря на снижение объемов добычи. В настоящее время Руснефтегаз платит больше налогов на добычу, чем налогов на прибыль, при этом наша организация должна выплатить 51,3 миллиона долларов США за прибыль, полученную в прошлом году, и урегулировать налоговый баланс в размере 48,1 миллиона долларов США за прибыль, полученную годом ранее.

Аналогично, налоговые платежи, которые не являются налогом на прибыль, а учитываются в составе себестоимости реализованной продукции, выросли на 96,2% с 4,9 млн долларов до 9,6 млн долларов, но Руснефтегаз второй год подряд не платил экспортных пошлин. в связи с тем, что в 2018 г. не осуществлялись зарубежные продажи. Компания продолжила свою текущую политику, отдавая предпочтение продажам на внутреннем рынке Российской Федерации, а не международным продажам, но решения обычно принимаются в индивидуальном порядке, с потенциальным бремя таможни учитывалось в таком решении. Последовательное ежегодное увеличение суммы уплаченного налога, хотя и отрицательное, является свидетельством образцовой работы компании во всех областях, хотя Руснефтегаз несколько уменьшил свое непосредственное налоговое бремя. Таким образом, можно указать, что в консолидированной финансовой отчетности наша компания имеет отложенные налоговые обязательства в размере 24,4 млн долларов США, компенсированные отложенными налоговыми активами в размере 0,2 млн долларов США, при этом обе цифры выросли по сравнению с предыдущим годом. В 2017 году показатель налоговых обязательств составил 20,7 млн ​​долларов США, при этом налоговые активы составили 0,2 млн долларов США, что соответствует росту на 17,8% и 5,5% соответственно. Увеличение стоимости отложенных налоговых обязательств, как правило, является исключением в более широком контексте заявленных обязательств компании, при этом все долги значительно сократились в течение года. Примечательно, что «Руснефтегаз» больше года не имеет кредитных обязательств впервые с момента образования нашей организации и в настоящее время свободен от всех долгосрочных долгов.

Кроме того, стоимость всей кредиторской задолженности заметно снизилась в течение 2018 года, при этом сумма кредиторской задолженности компании в настоящее время составляет 33,0 млн долларов США, что на 47,4% меньше, чем 63,0 млн долларов США, а совокупная задолженность по налогам уменьшилась на 15,0 млн. 8,4% с $7,2 млн до $91,3 млн. Общая сумма обязательств, учтенных в целом, составляет 119,6 млн долларов США по сравнению с 2017 млн долларов США в 23,7 году, что означает сокращение на 26,8%, при этом долгосрочные обязательства состоят в основном из резервов. Оценка будущей стоимости вывода из эксплуатации нефтяных месторождений по условиям предоставленной лицензии составляет в общей сложности 2,5 млн долларов США, что в результате колебаний валютных курсов ниже на 28,9% в годовом исчислении с 60,9 млн долларов США; однако эта цифра подлежит ежегодному пересмотру и может колебаться до прекращения добычи нефти на объектах Руснефтегаза. Следовательно, сокращение объема обязательств вызвало рост оборотных активов с заметным ростом дебиторской задолженности на 20,5% с 2017 млн долларов США в 33,0 году до 2,2 млн долларов США. Однако произошло незначительное снижение количества запасов, накопленных за этот период, на 2017%, большая часть которых состоит из неочищенной сырой нефти, ожидающей транспортировки, и топлива, в основном угля, для использования на нашей электростанции. В 24,5 году товарно-материальные запасы составляли 8,1 млн долларов США, включая, среди прочего, сырую нефть на 10,1 млн долларов США и топливо на 2018 млн долларов США, но к 2,2 году общая стоимость снизилась на 24,0% до 9,1 млн долларов США. , в том числе 9,3 млн долларов неочищенной нефти и 210,6 млн долларов в основном битуминозного угля. Общая стоимость неосновных активов на конец финансового года составила 85,8 млн долларов США, увеличившись на 113,4% по сравнению со 2017 млн долларов США в 147,6 году. , были ликвидными наличными, более чем вдвое увеличившись по сравнению с прошлым годом.

В целом денежная позиция Руснефтегаза выросла на 134,8% с 62,8 млн долларов США на 31 декабря 2017 года, частично из-за вливания денежных средств со стороны собственников в размере 50,0 млн долларов США в январе 2017 года для финансирования дополнительных инвестиций. К концу года наша организация добилась чистого улучшения своего денежного положения на 112,2 млн долларов США до курсовых разниц, при этом наибольшая часть составила 225,7 млн ​​долларов США, полученных за счет денежных потоков от операционной деятельности, что эквивалентно денежному потоку на акцию. на 226 долларов США, что больше, чем 214 долларов США в 2017 году. Разница в пересчете валюты привела к сокращению стоимости заявленных денежных резервов на 27,5 млн долларов США, тогда как в 2017 году указанная девальвация составила всего 16,5 млн долларов США. С другой стороны, Руснефтегаз ожидает, что денежный поток снова улучшится в 2019 году, но также прогнозирует, что объем доступных ликвидных денежных средств сократится в результате реализуемого в настоящее время плана расширения компании, с прогнозами высоких доходов и прибыли от новых, зарубежные инвестиции. Вскоре «Руснефтегаз» еще раз объявит, что не планирует выплачивать дивиденды за результаты деятельности в 2018 году, сигнализируя о том, что нераспределенная прибыль за год вырастет на 12,4% с 1,45 млрд долларов до 1,63 млрд долларов. Наряду с прогнозом сильного экономического роста в 2019 году совет директоров в настоящее время реализует долгосрочный стратегический план по расширению производства электроэнергии за пределы Российской Федерации и на развивающиеся рынки, что должно обеспечить устойчивый рост выручки и прибыли в ближайшем будущем. Вышеупомянутый план предусматривает приобретение Руснефтегазом электростанций в иностранных юрисдикциях по конкурентоспособным ценам, модернизацию электростанции в соответствии с высокими стандартами и рентабельное производство электроэнергии. Реконструкция сократит выбросы, чтобы удовлетворить местные интересы, и переключит генерирующие активы на недорогие альтернативные виды топлива. Ожидается, что этот план поднимет Руснефтегаз в высшие эшелоны российского энергетического рынка, обеспечив наш статус как внутри страны, так и за рубежом.