2018 Финансовая отчетность

Руснефтегаз решил опубликовать полную консолидированную финансовую отчетность по 2018. Эти результаты были подготовлены в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, также известными как МСФО, и были проверены «Делойтом». Прежде всего, директора могут сообщить о положительных финансовых результатах за год. Краткий обзор которого выглядит следующим образом:

• Общая выручка Руснефтегаза выросла на 7,1% с $ 502,3 миллионов долларов до $ 537,9 миллионов долларов, при этом операционная прибыль также растет шестой год подряд на 3,2% с $ 222,9 миллионов долларов до $ 229,9 миллионов долларов.
• Общая стоимость группы сейчас находится на рекордно высоком уровне, при этом показатель увеличивается на 13,4% с $ 1,26 миллиард долларов до $ 1,43 миллиард долларов.
• По состоянию на 31 Декабрь 2018 денежная позиция Группы увеличилась на 134,8% до $ 147,6 миллионов долларов по сравнению с 62,8 миллионами долларов в 2017, при этом у Руснефтегаза нет просроченных кредитов или займов.
• В течение всего периода Группа инвестировала в размере $ 163,5 миллион долларов, потратив $ 148,6 миллион долларов на производство электроэнергии и $ 14,8 миллион долларов на добычу нефти.
• В 2019 Руснефтегаз разрабатывает план по приобретению своих первых зарубежных активов, приобретая и инвестируя в другую электростанцию, и в конечном итоге обеспечивает долгосрочное будущее и прибыльность завода.

Руснефтегаз рад сообщить о прекрасных результатах финансового года 2018 со значительным увеличением выручки и валовой прибыли. Бизнес находится в похвальном финансовом состоянии, имея больше денег и активов, чем когда-либо прежде, с намерением масштабного расширения в течение следующих пяти лет. Группа также увеличила продажи своим крупнейшим клиентам, несмотря на падение объемов производства в годовом исчислении, ссылаясь на надежный и стабильный объем производства и обслуживания. Как правило, Группа отражала прибыль до налогообложения в размере $ 230,5 на миллион долларов по сравнению с $ 223,4 на миллион долларов, а прибыль на акцию, полученная в течение года, возросла с $ 175 до $ 179. Таким образом, Руснефтегаз использовал свои заработанные средства вместе со значительными частными инвестициями, чтобы инвестировать $ 165,5 миллион долларов в постоянное улучшение и повышение качества своей продукции во всех областях.

В 2018 Группа может сообщить о значительном увеличении выручки на 7,0% по сравнению с 2017 с $ 502,3 миллион долларов до $ 537,8 миллион долларов, при этом выручка на акцию выросла соответственно с $ 502 до $ 538. Это в основном можно объяснить увеличением выручки от производства электроэнергии на 14,1% с $ 296,4 миллионов долларов до $ 338,2 миллионов долларов, что компенсировало падение доходов от нефти на 3,0%, которое упало с $ 206,0 миллионов долларов до $ 199,2 миллионов долларов. Прибыль, зафиксированная сектором ископаемого топлива Руснефтегаза, пережила незначительный спад в период 3,0%, с $ 89,8 миллионов долларов до $ 78,4 миллионов долларов. Группа не имеет краткосрочных или долгосрочных опасений по поводу своего нефтяного бизнеса, поскольку руководство намеренно сократило добычу из скважин в течение года, чтобы сохранить предложение в последующие годы. Таким образом, добыча нефти снизилась до 4,76m баррелей в 2018 с 6,16 миллион баррелей в 2017 или на 22,8%. В равной степени это также можно рассматривать как снижение средней производительности от 17 789 баррелей в день (ПРЛ) до 13 401 ПРЛ.

С другой стороны, также произошло снижение выработки электроэнергии в период с 10,45 ТВт.ч до 10,27 ТВт.ч, падение на 1,7% или эквивалент снижения использования установленной электрической мощности с 64,1% до 63,0% , Тем не менее, компании удалось увеличить прибыль сегмента на 14,1% в годовом исчислении с $ 143,3 миллион долларов до $ 164,4 миллион долларов. В основном это связано с изменением цены за мВт.ч основного контракта Группы на производство электроэнергии; что уравновешивает общее снижение как темпов производства электроэнергии, так и стоимости рубля. Эта девальвация денежной массы была одним из главных угнетающих факторов для Руснефтегаз в прошлом году. В целом стоимость активов Группы за год сократилась на $ 34,8 миллион долларов в результате пересчета валют, что стало первой такой потерей после 2015.

Тем не менее, общая стоимость активов Руснефтегаза за этот период значительно выросла на 13,4%, с $ 1,26 миллиард долларов в 2017 до $ 1,43 миллиард долларов. Большая часть этой базы состоит из основных средств в $ 1,22 миллиард долларов, в которые Группа вложила значительные финансовые вложения, чтобы вызвать увеличение 6,3% с $ 1,15 в миллиард долларов в 2017, а также потратила еще $ 2,9 миллион долларов на оборудование, которое будет доставлено в 2019. Из расходов на новые активы в общей сложности $ 148,6 миллион долларов было потрачено на завершение работ по переоборудованию электроэнергетической инфраструктуры Группы в Череповце, а $ 14,8 миллион долларов было потрачено на модернизацию и замену нефтедобывающих активов, что представляет собой сокращение на 23,8% и 7,0% соответственно в годовом исчислении. Оба падения были предусмотрены руководством, так как инвестиции в обоих секторах за последние несколько лет привели к тому, что у компании были высококачественные активы, которые требуют меньшего обслуживания, и прогнозируется, что ни одна из энергетических инфраструктур Руснефтегаза не потребует радикального ремонта для минимум десять лет

Кроме того, на долю подразделения по производству электроэнергии приходится $ 922,3 миллион долларов или 64,3% от общей суммы активов Группы в $ 1,43 миллиард долларов, при этом оставшиеся активы составляют $ 478,5 миллион долларов, или 33,4%, реализуемые за счет добычи нефти. С конца прошлого года общая стоимость выработки электроэнергии выросла на 18,2% с $ 780,6 миллионов долларов, а чистая стоимость добычи нефти увеличилась с $ 448,6 миллионов долларов или 6,7%. Соответственно, увеличение балансовой стоимости активов привело к тому, что заявленный убыток от износа и истощения вырос на 7,8% с $ 53,1 миллион долларов до $ 57,4 миллион долларов, при этом $ 41,5 миллион долларов относится к сектору энергетики по сравнению с $ 14,7. миллион долларов за сегмент ископаемого топлива. С другой стороны, были большие потери нефти от обесценения на $ 1,7 миллион долларов, в отличие от сектора электроэнергетики, который только списал $ 235 000. Совокупная сумма обесценения, накопленная во время 2018, выросла на 17,3% с $ 1,6 миллион долларов до $ 1,9 миллион долларов, хотя внешние переоценки привели к увеличению стоимости активов Группы на $ 3,7 миллион долларов, тогда как в 2017 указанные оценки были ответственны за более значительное увеличение на $ 5,4 миллион долларов. Предполагается, что вновь в 2019 рост подразделения по электроэнергии превысит рост нефтегазового подразделения, и Руснефтегаз намерен в обязательном порядке пообещать большую часть своих ресурсов в расширении своих производственных мощностей в ближайшем будущем.

Следует также отметить, что в течение года Руснефтегаз выставлял на продажу $ 580 000 оборудования для продажи, что привело к инфляции активов, удерживаемых для продажи, на 10,6% с $ 5,5 миллионов долларов до $ 6,1 миллионов долларов. Основной составляющей активов Группы, предназначенных для продажи, являются слитки, запасы золота и серебра которых хранятся в неизвестном месте на случай непредвиденных обстоятельств. Такие ресурсы учитываются на технической основе как текущий актив, несмотря на то, что руководство не планирует продавать какие-либо драгоценные металлы в 2019. Прочие основные средства, о которых сообщалось, представляют собой нематериальные активы и производные финансовые инструменты, стоимость которых впоследствии увеличилась на 17,0% за отчетный период и была отражена в составе прочих доходов. С другой стороны, стоимость нематериальных активов упала на 5,5% за период в результате конвертации валют, с $ 193 000 в 2017 до $ 183 000 в 2018. Слабость рубля также привела к потере иностранной валюты в размере $ 28,0 миллион долларов, увеличившись на 179,5% по сравнению с предыдущим годом, когда потеря составила всего $ 10,0 миллион долларов.

Наряду с валютным убытком Руснефтегаз также может сообщить, что в отчете о прибылях и убытках и прочем совокупном доходе чистый финансовый доход в размере $ 600 000 от начисленных процентов увеличился на 11,1% по сравнению с $ 540 000. Более того, за год операционные расходы также сократились на 28,4%, составляющие которых включают транспортные и транспортные расходы. Общий сбор за перевозку сырой нефти из скважин упал на 40,0% с $ 7,5 миллион долларов до $ 4,5 миллион долларов, тогда как затраты на доставку тепловой энергии и электроэнергии выросли на 13,4% с $ 2,0 миллион долларов до $ 2,3 миллион долларов. Во время 2018 также наблюдалась инфляция стоимости общих и административных расходов на 11,9%, главным образом из-за увеличения оплаты труда руководителей. Сумма вознаграждения за офисные должности в прошлом году равнялась $ 5,8 миллионам долларов, что на 3,0% больше, чем $ 5,6 миллионов долларов годом ранее, при этом $ 3,2 миллион долларов выплачивалось директорам в 2018 по сравнению с $ 3,1 миллионами долларов в 2017. ,

К другим компонентам, указанным в составе административных расходов, относятся судебные издержки, которые увеличились на 19,3% с $ 2,8 миллион долларов до $ 3,3 миллион долларов, а также на 30,0% рост страховых выплат с $ 170 000 до $ 221 000. В его учете затраты на техническое обслуживание и ремонт частично делятся на общие и административные расходы и как стоимость проданных товаров в зависимости от того, куда потрачены средства. Например, техническое обслуживание в качестве административных расходов включает уборку офисов и ремонт компьютеров, в то время как компонент стоимости проданных товаров включает сохранение производственных активов Группы. Расходы на административное обслуживание и ремонт в прошлом году упали на 41,0%, хотя расходы на техническое обслуживание и ремонт увеличились на 25,0% с $ 7,2 миллион долларов до $ 9,1 миллион долларов.

Стоимость затрат на техническое обслуживание Группы затмевается стоимостью проданных товаров на значительную сумму, потраченную на топливо и персонал, в общей сложности $ 93,9 миллионов долларов потрачено на уголь и $ 39,2 миллион долларов на оплату труда. Преимущественно в течение этого периода заработная плата и связанные с ней расходы увеличились на 4,0% с $ 37,4 миллионов долларов в 2017, хотя расходы на уголь сократились на 2,1% с $ 95,9 миллионов долларов. Такое падение в основном можно объяснить снижением объемов производства, причем снижение добычи нефти коррелирует с падением на 1,3% расходов на аренду оборудования у внешних сторон. Но, несмотря на это, платежи за воду, связанные с производством электроэнергии, выросли с $ 2,5 миллионов долларов до $ 2,6 миллионов долларов, что представляет собой увеличение на 6,3%.

Третий по величине элемент в сообщенных расходах на проданные товары - это налог на добычу полезных ископаемых, сбор, уплачиваемый за метрическую тонну нефти, добываемой на лицензионной территории, а в 2018 общая сумма уплаты составила $ 57,4 миллион долларов. Это представляет собой увеличение на 8,0% по сравнению с миллионами долларов 53,1, уплаченными в виде тарифов на нефть в 2017, что может быть связано с различиями в пересчете валют, несмотря на снижение произведенной суммы. В настоящее время «Руснефтегаз» платит больше в виде налогов на добычу, чем подоходного налога, при этом Группа должна выплатить 51,3 миллион долларов за прибыль, полученную в прошлом году, и погасила налоговый баланс в размере 48,1 миллионов долларов за заработок годом ранее.

Аналогичным образом, налоговые платежи, которые не являются подоходным налогом, но учитываются как часть затрат на проданные товары, выросли на 96,2% с $ 4,9 миллионов долларов до $ 9,6 миллионов долларов, но Группа не уплачивала никаких экспортных пошлин в течение второго года подряд, подлежащего уплате на тот факт, что в 2018 не было никаких зарубежных продаж. «Руснефтегаз» продолжил свою нынешнюю политику поощрения внутренних продаж в Российской Федерации, а не международных продаж, но решения обычно принимаются в каждом конкретном случае с учетом потенциального бремени таможни, которое принимается за такое решение. Последовательное увеличение суммы уплаченного налога в годовом исчислении, хотя и отрицательное, является свидетельством примерных результатов деятельности компании во всех областях, хотя Группа снизила некоторые из своих непосредственных налоговых обязательств. Таким образом, можно сообщить, что в консолидированной финансовой отчетности Руснефтегаз отложил налоговые обязательства в размере $ 24,4 миллион долларов, компенсированный отложенными налоговыми активами в размере $ 193 000, причем оба показателя увеличивались по сравнению с предыдущим годом. В 2017 показатель по налоговым обязательствам составил $ 20,7 миллион долларов, при этом налоговые активы составили $ 183 000, что соответствует росту 17,8% и 5,5% соответственно.

Рост стоимости отложенных налоговых обязательств, как правило, является выбросом в более широком контексте отчетных обязательств компании, причем все долги значительно снижаются в течение года. Примечательно, что «Руснефтегаз» не имел кредитных обязательств более года с момента создания Группы и в настоящее время не имеет долгосрочной задолженности. Кроме того, стоимость всей кредиторской задолженности заметно уменьшилась во время 2018, при этом сумма кредиторской задолженности компании в настоящее время составляет $ 33,0 миллион долларов, что на 47,4% по сравнению с $ 63,0 миллион долларов, а совокупная сумма подлежащих уплате налогов уменьшилась на 15,0% с $ 8,4 миллион долларов до $ 7,2 миллион долларов. Общее количество зарегистрированных обязательств составляет $ 91,3 миллион долларов, по сравнению с $ 119,6 миллион долларов в 2017 - сокращение 23,7% - с долгосрочными обязательствами, состоящими в основном из резервов. Оценка будущих расходов на вывод из эксплуатации нефтяных месторождений в соответствии с условиями предоставленной лицензии составляет в общей сложности $ 26,8 миллион долларов, что в результате колебаний валютных курсов снизилось на 2,5% в годовом исчислении с $ 28,9 миллион долларов; однако эта цифра подлежит ежегодному пересмотру и может колебаться до прекращения добычи нефти на площадках Группы.

Следовательно, сокращение объема обязательств привело к росту оборотных активов с заметной инфляцией дебиторской задолженности в 60,9% с $ 20,5 миллион долларов в 2017 до $ 33,0 миллион долларов. Однако произошло незначительное снижение объема запасов, накопленных в течение периода, на 2,2%, большая часть которого состоит из нерафинированной сырой нефти, ожидающей транспортировки, и топлива - главным образом угля - для размещения на электростанции Группы. В 2017 запасы равнялись $ 24,5 миллионам долларов, состоящих из других продуктов, $ 8,1 миллионов долларов сырой нефти и $ 10,1 миллионов долларов топлива, но к 2018 общая стоимость снизилась на 2,2% до $ 24,0 миллионов долларов, включая $ 9,1 миллион долларов неочищенной нефти и $ 9,3 миллион долларов в основном битуминозного угля. Общая стоимость нефиксированных активов на конец финансового года составила $ 210,6 миллион долларов, увеличившись на 85,8% с $ 113,4 миллион долларов в 2017. Самым крупным компонентом этой суммы, равной общей сумме в $ 147,6 миллион долларов, были ликвидные денежные средства, что более чем удвоилось по сравнению с прошлым годом.

В целом денежная позиция Руснефтегаза выросла на 134,8% с $ 62,8 миллионов долларов на 31 Декабрь 2017, отчасти из-за вливания денежных средств за счет владения $ 50,0 миллион долларов в январе 2017 для финансирования дополнительных инвестиций. К концу года Группа добилась чистого улучшения своей денежной позиции на 112,2 миллион долларов до учета различий в переводе, при этом наибольшая составляющая составляла $ 225,7 миллион долларов, полученных в результате денежных потоков от операций, что эквивалентно денежному потоку на акцию $ 226, что по сравнению с $ 214 в 2017. Различия в пересчете валют привели к уменьшению стоимости сообщенных денежных резервов на $ 27,5 миллион долларов, тогда как в 2017 указанная девальвация составила всего $ 16,5 на миллион долларов. С другой стороны, Руснефтегаз ожидает, что денежный поток снова улучшится в 2019, но также прогнозирует, что объем доступной ликвидной наличности сократится в результате проводимого в настоящее время расширения Группы, при этом прогнозы относительно высоких доходов и прибыли будут получены от новых зарубежных инвестиций. ,

Вскоре Группа вновь объявит, что не планирует выплачивать дивиденды за свои результаты в 2018, сигнализируя о том, что нераспределенная прибыль за год вырастет на 12,4% с $ 1,45 миллиард долларов до $ 1,63 миллиард долларов. Наряду с прогнозированием сильного экономического роста в 2019, Совет директоров в настоящее время реализует долгосрочный стратегический план по расширению своей деятельности по производству энергии за пределами Российской Федерации и на развивающиеся рынки, что должно обеспечить устойчивый рост выручки и прибыли в ближайшем будущем. Вышеупомянутый план предусматривает привлечение Руснефтегазом закупок электростанций по конкурентоспособным ценам в иностранных юрисдикциях, модернизацию завода на высоком уровне и прибыльную выработку электроэнергии. Реконструкция сократит выбросы, чтобы успокоить местных политиков, в то же время переключив генерирующие активы на более дешевое альтернативное топливо. Ожидается, что план поднимет Руснефтегаз в верхние эшелоны российского энергетического рынка, обеспечивая статус Группы как внутри страны, так и за рубежом.