2018 Финансовая отчетность

Руснефтегаз решил опубликовать полную консолидированную финансовую отчетность по 2018. Эти результаты были подготовлены в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, также известными как МСФО, и были проверены «Делойтом». Прежде всего, директора могут сообщить о положительных финансовых результатах за год. Краткий обзор которого выглядит следующим образом:

• Общая отчетная выручка Руснефтегаза выросла на 7,1% с $502,3 миллиона в $ 537,9 миллиона, при этом операционная прибыль также растет шестой год подряд на 3,2% с $222.9. миллиона в $ 229,9 миллиона.
• Общая стоимость Группы в настоящее время находится на рекордно высоком уровне, увеличившись на 13.4% с 1.26 млрд долларов до 1.43 млрд долларов.
• По состоянию на 31 декабря 2018 года денежная позиция Руснефтегаза улучшилась на 134.8% до 147.6 млн долларов США по сравнению с 62.8 млн долларов США в 2017 году, при этом компания не имеет непогашенных кредитов или займов.
• За отчетный период Руснефтегаз осуществил инвестиции на сумму 163.5 млн долларов, в том числе 148.6 млн долларов на производство электроэнергии и 14.8 млн долларов на добычу нефти.
• В 2019 году совет директоров разрабатывает план приобретения первых зарубежных активов Группы путем приобретения и инвестирования в другую электростанцию, что в конечном итоге обеспечит долгосрочное будущее и прибыльность станции.

 
Руснефтегаз рад сообщить об отличных результатах за 2018 финансовый год со значительным увеличением выручки и валовой прибыли. Бизнес находится в похвальном финансовом состоянии, имеет больше денежных средств и активов, чем когда-либо прежде, с намерением значительно расшириться в течение следующих пяти лет. Компания также увеличила продажи своим крупнейшим клиентам, несмотря на снижение объемов производства по сравнению с прошлым годом, сославшись на надежную и стабильную продукцию и обслуживание. В основном, Руснефтегаз зафиксировала прибыль до налогообложения в размере 230.5 млн долларов по сравнению с 223.4 млн долларов, при этом прибыль на акцию, полученная в течение года, выросла со 175 до 179 долларов. Таким образом, Группа использовала свои заработанные средства, а также значительные частные инвестиции, чтобы инвестировать 165.5 млн долларов США в постоянное улучшение и повышение качества своей продукции во всех областях. В 2018, Руснефтегаз может сообщить о значительном росте выручки на 7.0% по сравнению с 2017 годом, с 502.3 млн долларов до 537.8 млн долларов, при этом доход на акцию вырос соответственно с 502 до 538 долларов. В основном это можно объяснить увеличением доходов от производства электроэнергии на 14.1%, с 296.4 млн долларов до 338.2 млн долларов, что компенсирует падение доходов от нефти на 3.0%, которые упали с 206.0 млн долларов до 199.2 млн долларов. Прибыль, зарегистрированная сектором ископаемого топлива Группы, за этот период незначительно снизилась на 3.0%, с 89.8 млн долларов до 78.4 млн долларов. Руснефтегаз не имеет никаких краткосрочных или долгосрочных опасений по поводу своего нефтяного бизнеса в связи с тем, что руководство преднамеренно сократило добычу из скважин в течение года, чтобы сохранить предложение в будущем. Так, добыча нефти снизилась до 4.76 млн барр. в 2018 г. с 6.16 млн барр. в 2017 г., или снижение на 22.8%. В равной степени это можно рассматривать и как падение средней производительности с 17 789 баррелей в сутки (ПРЛ) до 13 401 ПРЛ.

С другой стороны, также имело место снижение производства электроэнергии в период с 10.45 ТВт.ч до 10.27 ТВт.ч, падение на 1.7%, или эквивалент снижения использования установленной электрической мощности с 64.1% до 63.0%. Тем не менее, компании удалось увеличить прибыль сегмента на 14.1% в годовом исчислении со 143.3 млн долларов до 164.4 млн долларов. Это в основном связано с изменением цены за мВтч основного контракта Группы на производство электроэнергии; что компенсировало общее снижение объемов производства электроэнергии и стоимости рубля. Эта денежная девальвация была одним из главных депрессивных факторов Руснефтегаза в прошлом году. В целом, значение Руснефтегазактивы сократились на 34.8 млн долларов в течение года в результате пересчета валюты, что стало первым подобным убытком с 2015 года. Тем не менее, общая стоимость совокупных активов компании значительно выросла за этот период на 13.4%, с 1.26 млрд долларов в 2017 году до 1.43 млрд долларов. Большую часть этой базы составляют основные средства на сумму 1.22 миллиарда долларов, в том числе Руснефтегаз осуществила крупные финансовые вложения, что привело к росту на 6.3% по сравнению с 1.15 млрд долларов в 2017 году, а также потратила еще 2.9 млн долларов на оборудование, которое будет поставлено в 2019 году. Из расходов на новые активы в общей сложности 148.6 млн долларов было потрачено на завершение на модернизацию электроэнергетической инфраструктуры Группы в Вологодской области, а также на модернизацию и замену нефтедобывающих активов было израсходовано 14.8 млн долл. США, что представляет собой сокращение на 23.8% и 7.0% соответственно по сравнению с прошлым годом. Оба падения были предвидены менеджментом, так как инвестиции в оба сектора за последние несколько лет привели к тому, что у компании появились высококачественные активы, требующие меньше обслуживания, и прогнозируется, что ни одна из энергетических инфраструктур Руснефтегаза не потребует радикальной реконструкции в течение минимум десять лет.

Кроме того, на электроэнергетическое подразделение приходится 922.3 млн долларов США, или 64.3%, от общей суммы активов Группы в размере 1.43 млрд долларов США, при этом 478.5 млн долларов США из оставшихся активов, или 33.4%, реализуются за счет добычи нефти. С конца прошлого года общая стоимость производства электроэнергии выросла на 18.2% с 780.6 млн долларов, а чистая стоимость добычи нефти увеличилась с 448.6 млн долларов, или на 6.7%. Соответственно, увеличение балансовой стоимости активов привело к увеличению заявленных убытков от обесценения и истощения на 7.8% с 53.1 млн долларов до 57.4 млн долларов, при этом 41.5 млн долларов приходится на энергетический сектор по сравнению с 14.7 млн ​​долларов на сегмент ископаемого топлива. С другой стороны, потери нефти от обесценения были больше и составили 1.7 млн ​​долл. США, в отличие от электроэнергетического сектора, в котором было списано всего 0.2 млн долл. США. Совокупная сумма обесценения, накопленная в 2018 году, выросла на 17.3%, с 1.6 млн долларов до 1.9 млн долларов, хотя внешняя переоценка привела к увеличению стоимости активов компании на 3.7 млн ​​долларов, тогда как в 2017 году указанные оценки привели к более значительному увеличению на 5.4 млн долларов. м. Ожидается, что в 2019 году рост электроэнергетического подразделения снова превысит рост нефтяного подразделения, при этом Руснефтегаз намерен вложить большую часть своих ресурсов в бесспорное расширение своих производственных мощностей в ближайшем будущем. Следует также отметить, что в течение года Руснефтегаз выставил на продажу оборудование на сумму 0.6 млн долларов, что привело к инфляции активов, предназначенных для продажи, на 10.6% с 5.5 млн долларов до 6.1 млн долларов. Основным компонентом активов Группы, предназначенных для продажи, являются слитки, при этом резервы золота и серебра хранятся в неизвестном месте на случай непредвиденных обстоятельств. Такие ресурсы учитываются на технической основе как оборотный актив, несмотря на то, что руководство не планирует продавать какие-либо драгоценные металлы в 2019 году. Прочие основные средства, о которых сообщается, представляют собой нематериальные активы и производные финансовые инструменты, стоимость на 17.0% в течение периода и отражается в составе прочих доходов. С другой стороны, стоимость нематериальных активов снизилась на 5.5% за отчетный период в результате конвертации валюты по сравнению с 0.2 млн долларов США в 2017 году.. Слабость рубля также способствовала убытку от курсовых разниц в размере 28.0 млн долларов, что на 179.5% больше, чем в предыдущем году, когда убыток составил всего 10.0 млн долларов.

Наряду с убытком от курсовых разниц Руснефтегаз также может отразить в своем отчете о прибылях и убытках чистую финансовую прибыль в размере 0.6 млн долларов США от начисленных процентов, что на 11.1% больше, чем 0.5 млн долларов США.. Кроме того, за год на 28.4% снизились и операционные расходы, составляющими которых являются транспортные и транспортные расходы. Общая стоимость перевозки сырой нефти из скважин снизилась на 40.0% с 7.5 млн долларов до 4.5 млн долларов, в то время как затраты на доставку тепловой и электрической энергии выросли на 13.4% с 2.0 млн долларов до 2.3 млн долларов. В 2018 году также наблюдалась инфляция стоимости общих и административных расходов на 11.9%, в основном за счет увеличения заработной платы руководителей. Сумма вознаграждения за офисные должности в прошлом году составила 5.8 млн долларов, что на 3.0% больше, чем 5.6 млн долларов в предыдущем году, при этом директорам было выплачено 3.2 млн долларов в 2018 году по сравнению с 3.1 млн долларов в 2017 году. Другие компоненты, указанные как часть административных расходов, включают судебные издержки, которые выросли на 19.3% с 2.8 млн долларов до 3.3 млн долларов, и увеличение страховых выплат на 30.0%. до 0.2 млн долларов. В его учете расходы на техническое обслуживание и ремонт частично делятся как на общехозяйственные, так и на административные расходы и на себестоимость проданных товаров в зависимости от того, на что расходуются средства. Например, техническое обслуживание как административные расходы включает в себя уборку офисов и ремонт компьютеров, в то время как компонент себестоимости проданных товаров включает сохранение производственных активов Группы. Расходы на административное обслуживание и ремонт в прошлом году снизились на 41.0%, хотя расходы на техническое обслуживание и ремонт выросли на 25.0% с 7.2 млн долларов до 9.1 млн долларов.

Значение РуснефтегазЗатраты на техническое обслуживание компании затмеваются в стоимости проданных товаров значительной суммой, потраченной на топливо и персонал: в общей сложности 93.9 млн долларов было потрачено на уголь и 39.2 млн долларов на рабочую силу. В основном в течение периода заработная плата и сопутствующие расходы выросли на 4.0% с 37.4 млн долларов в 2017 году, хотя расходы на уголь снизились на 2.1% с 95.9 млн долларов. Такое падение в основном можно объяснить снижением темпов добычи, при этом снижение добычи нефти коррелирует с уменьшением на 1.3% расходов на аренду оборудования у сторонних организаций. Но, несмотря на это, платежи за воду, связанные с производством электроэнергии, выросли с 2.5 млн долларов до 2.6 млн долларов, т. е. на 6.3%. Третьим по величине элементом заявленной стоимости проданных товаров является налог на добычу полезных ископаемых, сбор, уплачиваемый за метрическую тонну нефти, добытой на лицензионном участке, и в 2018 году общая уплаченная сумма составила 57.4 млн долларов. Это представляет собой увеличение на 8.0% по сравнению с $53.1 млн, уплаченными в виде тарифов на нефть в 2017 году, что может быть связано с курсовой разницей, несмотря на снижение объемов добычи. В настоящее время Руснефтегаз платит больше налогов на добычу, чем налогов на прибыль, при этом Группа должна выплатить 51.3 млн долларов США за прибыль, полученную в прошлом году, и урегулировать налоговый баланс в размере 48.1 млн долларов США за прибыль, полученную годом ранее.

Аналогичным образом, налоговые платежи, которые не являются налогом на прибыль, но учитываются как часть себестоимости проданных товаров, выросли на 96.2% с 4.9 млн долларов до 9.6 млн долларов, но Руснефтегаз не платила экспортные пошлины второй год подряд в связи с тем, что в 2018 году не осуществлялись продажи за границу. Компания продолжила свою текущую политику, отдавая предпочтение продажам на внутреннем рынке Российской Федерации, а не международным продажам, но решения принимаются в плановом порядке в каждом конкретном случае, с учетом потенциальной ответственности таможни при принятии такого решения. Последовательное ежегодное увеличение суммы уплаченного налога, хотя и отрицательное, является свидетельством образцовой работы компании во всех областях, хотя Руснефтегаз смягчил часть своего непосредственного налогового бремени. Таким образом, можно отметить, что в консолидированной финансовой отчетности Группа имеет отложенные налоговые обязательства в размере 24.4 млн долл. США, которые компенсируются отложенными налоговыми активами в размере 0.2 млн долл. США, при этом обе цифры выросли по сравнению с предыдущим годом. В 2017 году показатель налоговых обязательств составил 20.7 млн ​​долларов США, а налоговые активы — 0.2 млн долларов США, что соответствует росту на 17.8% и 5.5% соответственно. Увеличение стоимости отложенных налоговых обязательств, как правило, является исключением в более широком контексте заявленных обязательств компании, при этом все долги значительно сократились в течение года. Примечательно, что у Руснефтегаза больше года не было кредитных обязательств впервые с момента образования Группы, и в настоящее время он свободен от всех долгосрочных долгов.

Кроме того, стоимость всей кредиторской задолженности заметно снизилась в течение 2018 года: сумма кредиторской задолженности компании в настоящее время составляет 33.0 млн долларов США, что на 47.4% меньше по сравнению с 63.0 млн долларов США, а совокупная задолженность по налогам уменьшилась на 15.0% с 8.4 млн долларов США до 7.2 млн долларов США. . Общая сумма обязательств, зарегистрированных в целом, составляет 91.3 млн долларов США по сравнению с 119.6 млн долларов США в 2017 году, что означает сокращение на 23.7%, при этом долгосрочные обязательства состоят в основном из резервов. Оценка будущей стоимости вывода нефтяных месторождений из эксплуатации по условиям предоставленной лицензии составляет в общей сложности 26.8 млн долларов США, что в результате колебаний валютных курсов ниже на 2.5% в годовом исчислении с 28.9 млн долларов США; однако эта цифра подлежит ежегодному пересмотру и может колебаться до добычи нефти на уровне РуснефтегазСайты перестали. Следовательно, сокращение объема обязательств вызвало рост оборотных активов с заметным ростом дебиторской задолженности на 60.9% с 20.5 млн долларов США в 2017 году до 33.0 млн долларов США. Однако произошло незначительное снижение объема запасов, накопленных в течение периода на 2.2%, большая часть которых состоит из неочищенной сырой нефти, ожидающей транспортировки, и топлива, в основном угля, для использования на электростанции Группы. В 2017 году товарно-материальные запасы составили 24.5 млн долларов США, включая, среди прочего, сырую нефть на 8.1 млн долларов и топливо на 10.1 млн долларов, но к 2018 году общая стоимость снизилась на 2.2% до 24.0 млн долларов, включая 9.1 млн долларов неочищенной нефти и 9.3 млн долларов. преимущественно битуминозного угля. Общая стоимость неосновных активов на конец финансового года составила 210.6 млн долларов США, увеличившись на 85.8% по сравнению со 113.4 млн долларов США в 2017 году. Крупнейшим компонентом этой суммы, равным 147.6 млн долларов США, были ликвидные денежные средства, что более чем удвоилось. от его показателя годом ранее.

В целом денежная позиция Руснефтегаза выросла на 134.8% с 62.8 млн долларов США на 31 декабря 2017 года, отчасти из-за вливания денежных средств со стороны собственности в размере 50.0 млн долларов США в январе 2017 года для финансирования дополнительных инвестиций. К концу года Группа добилась чистого улучшения денежной позиции на 112.2 млн долл. США до учета курсовых разниц, при этом крупнейшая составляющая составила 225.7 млн ​​долл. США, полученных за счет денежных потоков от операционной деятельности, что эквивалентно денежному потоку на акцию в размере 226 долл. США, что это рост по сравнению с 214 долларами США в 2017 году. Разница в пересчете валюты привела к снижению стоимости заявленных денежных резервов на 27.5 млн долларов США, тогда как в 2017 году указанная девальвация составила всего 16.5 млн долларов США. С другой стороны, Руснефтегаз ожидает, что денежный поток снова улучшится в 2019 году, но также прогнозирует, что объем доступных ликвидных денежных средств сократится в результате реализуемого в настоящее время плана расширения компании, с прогнозами высоких доходов и прибыли от новых, зарубежные инвестиции. Руснефтегаз вскоре еще раз объявит, что не планирует выплачивать дивиденды за свою работу в 2018 году, сигнализируя о том, что нераспределенная прибыль за год вырастет на 12.4% с 1.45 млрд долларов до 1.63 млрд долларов. Наряду с прогнозом сильного экономического роста в 2019 году Совет директоров в настоящее время реализует долгосрочный стратегический план по расширению производства электроэнергии за пределы Российской Федерации и на развивающиеся рынки, что должно обеспечить устойчивый рост выручки и прибыли в ближайшем будущем. Вышеупомянутый план предусматривает приобретение Руснефтегазом электростанций в иностранных юрисдикциях по конкурентоспособным ценам, модернизацию электростанции в соответствии с высокими стандартами и рентабельное производство электроэнергии. Реконструкция сократит выбросы, чтобы удовлетворить местные интересы, и переключит генерирующие активы на недорогие альтернативные виды топлива. Ожидается, что план поднимет Руснефтегаз в высшие эшелоны российского энергетического рынка, обеспечив статус Группы как внутри страны, так и за рубежом.