2018 Финансовая отчетность

Руснефтегаз решил опубликовать полную консолидированную финансовую отчетность по 2018. Эти результаты были подготовлены в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, также известными как МСФО, и были проверены «Делойтом». Прежде всего, директора могут сообщить о положительных финансовых результатах за год. Краткий обзор которого выглядит следующим образом:

• Общая заявленная выручка Руснефтегаз выросла на 7,1% с 502,3 миллионов долларов до 537,9 миллионов долларов, при этом операционная прибыль также выросла шестой год подряд на 3,2% с 222,9 миллионов долларов до 229,9 миллионов долларов. .
• Общая стоимость группы сейчас находится на рекордно высоком уровне, при этом показатель увеличивается на 13,4% с $ 1,26 миллиард долларов до $ 1,43 миллиард долларов.
• По состоянию на 31 декабря 2018 года денежная позиция Руснефтегаза улучшилась на 134,8% до 147,6 миллиона долларов по сравнению с 62,8 миллиона долларов в 2017 году, при этом у компании нет непогашенных кредитов или займов.
• За этот период Руснефтегаз осуществил инвестиции на сумму 163,5 миллиона долларов, из которых 148,6 миллиона долларов было потрачено на выработку электроэнергии и 14,8 миллиона долларов на добычу нефти.
• В 2019 году совет директоров разрабатывает план приобретения первых зарубежных активов Группы путем приобретения и инвестирования в другую электростанцию, что в конечном итоге обеспечит долгосрочное будущее и прибыльность станции.

 
Руснефтегаз рад сообщить об отличных результатах за 2018 финансовый год со значительным увеличением выручки и валовой прибыли. Бизнес находится в похвальном финансовом состоянии, имеет больше денежных средств и активов, чем когда-либо прежде, с намерением значительно расшириться в течение следующих пяти лет. Компания также увеличила продажи своим крупнейшим клиентам, несмотря на снижение объемов производства по сравнению с прошлым годом, сославшись на надежную и стабильную продукцию и обслуживание. В основном, Руснефтегаз зафиксировала прибыль до налогообложения в размере 230,5 миллионов долларов по сравнению с 223,4 миллиона долларов, при этом прибыль на акцию, полученная в течение года, выросла со 175 до 179 долларов. Таким образом, Группа использовала свои заработанные средства, наряду со значительными частными инвестициями, чтобы инвестировать 165,5 миллионов долларов в постоянное улучшение и повышение качества своей продукции во всех областях. В 2018, Руснефтегаз может сообщить о значительном увеличении выручки на 7,0% по сравнению с 2017 годом, с 502,3 миллиона долларов до 537,8 миллиона долларов, при этом доход на акцию вырос соответственно с 502 до 538 долларов. В основном это можно объяснить увеличением доходов от производства электроэнергии на 14,1%, с 296,4 миллиона долларов до 338,2 миллиона долларов, что компенсирует падение доходов от нефти на 3,0%, которые упали с 206,0 миллионов долларов. до $199,2 млн. долларов. Прибыль, зафиксированная сектором ископаемого топлива Группы, за период незначительно снизилась на 3,0%, с 89,8 миллиона долларов до 78,4 миллиона долларов. Руснефтегаз не имеет никаких краткосрочных или долгосрочных опасений по поводу своего нефтяного бизнеса в связи с тем, что руководство преднамеренно сократило добычу из скважин в течение года, чтобы сохранить предложение в будущем. Так, добыча нефти снизилась до 4,76 млн барр. в 2018 г. с 6.16 млн барр. в 2017 г., или снижение на 22,8%. В равной степени это можно рассматривать и как падение средней производительности с 17 789 баррелей в сутки (ПРЛ) до 13 401 ПРЛ.

С другой стороны, также наблюдалось снижение выработки электроэнергии в период с 10,45 ТВт.ч до 10,27 ТВт.ч, падение на 1,7%, или эквивалентное снижению использования установленной электрической мощности с 64,1% до 63,0%. 14,1%. Тем не менее, компании удалось увеличить прибыль сегмента на 143,3% в годовом исчислении со 164,4 миллиона долларов до XNUMX миллиона долларов. Это в основном связано с изменением цены за мВтч основного контракта Группы на производство электроэнергии; что компенсировало общее снижение объемов производства электроэнергии и стоимости рубля. Эта денежная девальвация была одним из главных депрессивных факторов Руснефтегаза в прошлом году. В целом, значение Руснефтегазактивы сократились на 34,8 миллиона долларов в течение года в результате пересчета валюты, что стало первым таким убытком с 2015 года. Тем не менее, общая стоимость совокупных активов компании значительно выросла за этот период на 13,4%, с 1,26 миллиарда долларов в 2017 году до 1,43 миллиарда долларов. Большую часть этой базы составляют основные средства на сумму 1,22 миллиарда долларов, из которых Руснефтегаз сделал крупные финансовые вложения, что привело к росту на 6,3% с 1,15 миллиарда долларов в 2017 году, а также потратил еще 2,9 миллиона долларов на оборудование, которое будет доставлено в 2019 году. Из расходов на новые активы в общей сложности На завершение реконструкции электроэнергетической инфраструктуры Группы в Вологодской области было потрачено 148,6 млн долларов США, на модернизацию и замену нефтедобывающих активов было израсходовано 14,8 млн долларов США, что соответствует сокращению на 23,8% и 7,0%. соответственно в годовом исчислении. Оба падения были предвидены менеджментом, так как инвестиции в оба сектора за последние несколько лет привели к тому, что у компании появились высококачественные активы, требующие меньшего обслуживания, и прогнозируется, что ни одна из энергоинфраструктур Руснефтегаза не потребует радикальной реконструкции в течение минимум десять лет.

Кроме того, на электроэнергетическое подразделение приходится 922,3 миллиона долларов, или 64,3%, от общей суммы активов Группы в размере 1,43 миллиарда долларов, при этом 478,5 миллиона долларов остальных активов, или 33,4%, реализуются за счет добычи нефти. С конца прошлого года общая стоимость производства электроэнергии выросла на 18,2% с 780,6 миллиона долларов, а чистая стоимость добычи нефти увеличилась с 448,6 миллиона долларов, или 6,7%. Соответственно, увеличение балансовой стоимости активов привело к увеличению заявленных убытков от обесценения и истощения на 7,8% с 53,1 миллиона долларов до 57,4 миллиона долларов, при этом 41,5 миллиона долларов приходится на сектор энергетики. , по сравнению с $14,7 миллионами долларов для сегмента ископаемого топлива. С другой стороны, потери нефти от обесценения были больше на 1,7 миллиона долларов, в отличие от электроэнергетического сектора, который пострадал только от списания на 0,2 миллиона долларов. Совокупная сумма обесценения, накопленная в течение 2018 года, выросла на 17,3%, с 1,6 миллиона долларов до 1,9 миллиона долларов, хотя внешняя переоценка привела к увеличению стоимости активов компании на 3,7 миллиона долларов, тогда как в 2017 году сказал оценки были ответственны за более значительное увеличение $ 5,4 миллиона долларов. Ожидается, что в 2019 году рост электроэнергетического подразделения снова превысит рост нефтяного подразделения, при этом Руснефтегаз намерен вложить большую часть своих ресурсов в бесспорное расширение своих производственных мощностей в ближайшем будущем. Следует также отметить, что в течение года Руснефтегаз выставил на продажу оборудование на 0,6 миллиона долларов, что привело к инфляции активов, предназначенных для продажи, на 10,6% с 5,5 миллиона долларов до 6,1 миллиона долларов. Основным компонентом активов Группы, предназначенных для продажи, являются слитки, при этом резервы золота и серебра хранятся в неизвестном месте на случай непредвиденных обстоятельств. Такие ресурсы учитываются на технической основе как оборотный актив, несмотря на то, что руководство не планирует продавать какие-либо драгоценные металлы в 2019 году. Прочие основные средства, о которых сообщается, представляют собой нематериальные активы и производные финансовые инструменты, стоимость на 17,0% в течение периода и отражаются в составе прочих доходов. С другой стороны, стоимость нематериальных активов упала на 5,5% за этот период в результате конвертации валюты с показателя в 0,2 миллиона долларов в 2017 году.. Слабость рубля также привела к убыткам от курсовых разниц в размере 28,0 миллионов долларов, что на 179,5% больше, чем в предыдущем году, когда потери составили всего 10,0 миллионов долларов.

Наряду с убытком от курсовой разницы Руснефтегаз также может указать в своем отчете о прибылях и убытках чистый финансовый доход в размере 0,6 миллиона долларов от начисленных процентов, что на 11,1% больше, чем 0,5 миллиона долларов.. Кроме того, за год на 28,4% снизились и операционные расходы, составляющими которых являются транспортно-транспортные расходы. Общая стоимость перевозки сырой нефти из скважин снизилась на 40,0% с 7,5 миллионов долларов до 4,5 миллионов долларов, тогда как затраты на доставку тепловой и электрической энергии выросли на 13,4% с 2,0 миллионов долларов до 2,3 долларов. 2018 миллиона долларов. В 11,9 году также наблюдалась инфляция стоимости общих и административных расходов на 5,8%, в основном за счет увеличения заработной платы руководителей. Сумма вознаграждения за офисные должности в прошлом году составила 3,0 миллиона долларов, что на 5,6% больше, чем 3,2 миллиона долларов в предыдущем году, при этом директорам в 2018 году было выплачено 3,1 миллиона долларов по сравнению с 2017 долларами. ,XNUMX миллион долларов в XNUMX году. Другие компоненты, указанные как часть административных расходов, включают судебные издержки, которые увеличились на 19,3% с 2,8 миллиона долларов до 3,3 миллиона долларов, а также рост страховых выплат на 30,0%. до $0,2 миллиона долларов. В его бухгалтерском учете затраты на обслуживание и ремонт частично делятся как на общехозяйственные, так и на административные, а также на стоимость проданных товаров в зависимости от того, на что потрачены средства. Например, техническое обслуживание как административные расходы включает уборку офиса и ремонт компьютеров, в то время как как компонент стоимости проданных товаров включает сохранение производственных активов Группы. Затраты на административное обслуживание и ремонт в прошлом году снизились на 41,0%, а затраты на техническое обслуживание и ремонт выросли на 25,0% с 7,2 миллиона долларов до 9,1 миллиона долларов.

Значение Руснефтегаззатраты на техническое обслуживание омрачены в стоимости проданных товаров значительной суммой, потраченной на топливо и персонал, в общей сложности 93,9 миллиона долларов, потраченных на уголь, и 39,2 миллиона долларов на рабочую силу. Преимущественно в течение периода заработная плата и сопутствующие расходы выросли на 4,0% с 37,4 млн долларов в 2017 году, хотя расходы на уголь снизились на 2,1% с 95,9 млн долларов. Такое падение в основном можно объяснить снижением темпов добычи, при этом снижение добычи нефти коррелирует с уменьшением на 1,3% расходов на аренду оборудования у сторонних организаций. Но, несмотря на это, платежи за воду, связанные с производством электроэнергии, выросли с 2,5 миллиона долларов до 2,6 миллиона долларов, что составляет увеличение на 6,3%. Третьим по величине элементом заявленной стоимости проданных товаров является налог на добычу полезных ископаемых, сбор, уплачиваемый за метрическую тонну нефти, добытой на лицензионном участке, и в 2018 году общая уплаченная сумма составила 57,4 миллиона долларов. Это представляет собой увеличение на 8,0% по сравнению с 53,1 миллиона долларов, уплаченных в виде тарифов на нефть в 2017 году, что может быть связано с разницей в пересчете валюты, несмотря на снижение объема производства. Руснефтегаз в настоящее время платит больше налогов на добычу, чем подоходный налог, при этом Группа должна выплатить 51,3 миллиона долларов за прибыль, полученную в прошлом году, и урегулировать налоговый баланс в размере 48,1 миллиона долларов за прибыль, полученную годом ранее.

Точно так же налоговые платежи, которые не являются подоходным налогом, но учитываются как часть себестоимости проданных товаров, выросли на 96,2% с 4,9 миллиона долларов до 9,6 миллиона долларов, но Руснефтегаз не платила экспортные пошлины второй год подряд в связи с тем, что в 2018 году не осуществлялись продажи за границу. Компания продолжила свою текущую политику, отдавая предпочтение продажам на внутреннем рынке Российской Федерации, а не международным продажам, но решения принимаются в плановом порядке в каждом конкретном случае, с учетом потенциальной ответственности таможни при принятии такого решения. Последовательное ежегодное увеличение суммы уплаченного налога, хотя и отрицательное, является свидетельством образцовой работы компании во всех областях, хотя Руснефтегаз смягчил часть своего непосредственного налогового бремени. Таким образом, можно отметить, что в консолидированной финансовой отчетности Группа имеет отложенные налоговые обязательства в размере 24,4 миллиона долларов, компенсированные отложенными налоговыми активами в размере 0,2 миллиона долларов, при этом обе цифры выросли по сравнению с предыдущим годом. В 2017 году сумма налоговых обязательств составила 20,7 миллиона долларов, а налоговые активы — 0,2 миллиона долларов, что соответствует росту на 17,8% и 5,5% соответственно. Увеличение стоимости отложенных налоговых обязательств, как правило, является исключением в более широком контексте заявленных обязательств компании, при этом все долги значительно сократились в течение года. Примечательно, что у Руснефтегаза больше года не было кредитных обязательств впервые с момента образования Группы, и в настоящее время он свободен от всех долгосрочных долгов.

Кроме того, стоимость всей кредиторской задолженности заметно снизилась в течение 2018 года: сумма кредиторской задолженности компании в настоящее время составляет 33,0 миллиона долларов, что на 47,4% меньше, чем 63,0 миллиона долларов, а совокупная задолженность по налогам уменьшилась на 15,0% от $8,4 миллиона долларов до $7,2 миллиона долларов. Общее количество зарегистрированных обязательств в целом составляет 91,3 миллиона долларов по сравнению с 119,6 миллиона долларов в 2017 году, сокращение на 23,7%, при этом долгосрочные обязательства состоят в основном из резервов. Оценка будущей стоимости вывода из эксплуатации нефтяных месторождений по условиям выданной лицензии составляет в общей сложности 26,8 миллиона долларов, что в результате колебаний валютных курсов ниже на 2,5% в годовом исчислении с 28,9 миллиона долларов. долларов; однако эта цифра подлежит ежегодному пересмотру и может колебаться до добычи нефти на уровне РуснефтегазСайты перестали. Следовательно, сокращение размера обязательств вызвало рост оборотных активов с выдающейся инфляцией дебиторской задолженности на 60,9% с 20,5 миллионов долларов в 2017 году до 33,0 миллионов долларов. Однако произошло незначительное снижение объема запасов, накопленных в течение периода на 2,2%, большая часть которых состоит из неочищенной сырой нефти, ожидающей транспортировки, и топлива, в основном угля, для использования на электростанции Группы. В 2017 году товарно-материальные запасы составляли 24,5 миллиона долларов, включая, среди прочего, сырую нефть на 8,1 миллиона долларов и топливо на 10,1 миллиона долларов, но к 2018 году общая стоимость снизилась на 2,2% до 24,0 долларов. ,9,1 миллионов долларов, в том числе 9,3 миллиона долларов неочищенной нефти и 210,6 миллиона долларов в основном битуминозного угля. Общая стоимость неосновных активов на конец финансового года составила 85,8 млн долларов, увеличившись на 113,4% по сравнению со 2017 млн долларов в 147,6 году. XNUMX миллионов долларов были наличными, что более чем удвоилось по сравнению с годом ранее.

В целом денежная позиция Руснефтегаза выросла на 134,8% с 62,8 миллиона долларов на 31 декабря 2017 года, отчасти из-за вливания денежных средств со стороны владения 50,0 миллиона долларов в январе 2017 года для финансирования дополнительных инвестиций. К концу года Группа добилась чистого улучшения своего денежного положения на 112,2 миллиона долларов до курсовых разниц, при этом наибольшая составляющая составила 225,7 миллиона долларов, полученных за счет денежных потоков от операций, что эквивалентно денежному потоку. на акцию в размере 226 долларов США, что больше, чем 214 долларов США в 2017 году. Разница в пересчете валюты привела к снижению стоимости заявленных денежных резервов на 27,5 миллионов долларов, тогда как в 2017 году указанная девальвация составила всего 16,5 миллионов долларов. С другой стороны, Руснефтегаз ожидает, что денежный поток снова улучшится в 2019 году, но также прогнозирует, что объем доступных ликвидных денежных средств сократится в результате реализуемого в настоящее время плана расширения компании, с прогнозами высоких доходов и прибыли от новых, зарубежные инвестиции. Руснефтегаз вскоре еще раз объявит, что не планирует выплачивать дивиденды за свою работу в 2018 году, сигнализируя о том, что нераспределенная прибыль за год вырастет на 12,4% с 1,45 миллиарда долларов до 1,63 миллиарда долларов. Наряду с прогнозом сильного экономического роста в 2019 году Совет директоров в настоящее время реализует долгосрочный стратегический план по расширению производства электроэнергии за пределы Российской Федерации и на развивающиеся рынки, что должно обеспечить устойчивый рост выручки и прибыли в ближайшем будущем. Вышеупомянутый план предусматривает приобретение Руснефтегазом электростанций в иностранных юрисдикциях по конкурентоспособным ценам, модернизацию электростанции в соответствии с высокими стандартами и рентабельное производство электроэнергии. Реконструкция сократит выбросы, чтобы удовлетворить местные интересы, при этом генерирующие активы будут переведены на недорогие альтернативные виды топлива. Ожидается, что план поднимет Руснефтегаз в высшие эшелоны российского энергетического рынка, обеспечив статус Группы как внутри страны, так и за рубежом.