2018 Финансовая отчетность

Руснефтегаз решил опубликовать полную консолидированную финансовую отчетность по 2018. Эти результаты были подготовлены в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, также известными как МСФО, и были проверены «Делойтом». Прежде всего, директора могут сообщить о положительных финансовых результатах за год. Краткий обзор которого выглядит следующим образом:

• Общая заявленная выручка Руснефтегаз выросла на 7,1% с 502,3 миллионов долларов до 537,9 миллионов долларов, при этом операционная прибыль также выросла шестой год подряд на 3,2% с 222,9 миллионов долларов до 229,9 миллионов долларов. .
• Общая стоимость группы сейчас находится на рекордно высоком уровне, при этом показатель увеличивается на 13,4% с $ 1,26 миллиард долларов до $ 1,43 миллиард долларов.
• По состоянию на 31 декабря 2018 года денежная наличность Группы улучшилась на 134,8% до 147,6 миллиона долларов по сравнению с 62,8 миллиона долларов в 2017 году, при этом Руснефтегаз не имеет непогашенных кредитов или займов.
• В течение всего периода Группа инвестировала в размере $ 163,5 миллион долларов, потратив $ 148,6 миллион долларов на производство электроэнергии и $ 14,8 миллион долларов на добычу нефти.
• В 2019 Руснефтегаз разрабатывает план по приобретению своих первых зарубежных активов, приобретая и инвестируя в другую электростанцию, и в конечном итоге обеспечивает долгосрочное будущее и прибыльность завода.

 
Руснефтегаз рад сообщить о прекрасных результатах финансового года 2018 со значительным увеличением выручки и валовой прибыли. Бизнес находится в похвальном финансовом состоянии, имея больше денег и активов, чем когда-либо прежде, с намерением масштабного расширения в течение следующих пяти лет. Группа также увеличила продажи своим крупнейшим клиентам, несмотря на падение объемов производства в годовом исчислении, ссылаясь на надежный и стабильный объем производства и обслуживания. Как правило, Группа отражала прибыль до налогообложения в размере $ 230,5 на миллион долларов по сравнению с $ 223,4 на миллион долларов, а прибыль на акцию, полученная в течение года, возросла с $ 175 до $ 179. Таким образом, Руснефтегаз использовал свои заработанные средства вместе со значительными частными инвестициями, чтобы инвестировать $ 165,5 миллион долларов в постоянное улучшение и повышение качества своей продукции во всех областях.

В 2018 году Группа может сообщить о значительном росте выручки на 7,0% по сравнению с 2017 годом, с 502,3 миллиона долларов до 537,8 миллиона долларов, при этом выручка на акцию увеличится с 502 до 538 долларов соответственно. В основном это можно объяснить увеличением выручки от производства электроэнергии на 14,1% с 296,4 миллиона долларов до 338,2 миллиона долларов, что компенсировало падение доходов от продажи нефти на 3,0% с 206,0 миллионов долларов. до 199,2 миллиона долларов. Прибыль сектора ископаемого топлива Руснефтегаза за период незначительно снизилась на 3,0%, с 89,8 миллиона долларов до 78,4 миллиона долларов. У Группы нет краткосрочных или долгосрочных опасений по поводу своего нефтяного бизнеса в связи с тем, что руководство намеренно сокращало добычу из скважин в течение года, чтобы сохранить поставки в будущие годы. Таким образом, добыча нефти снизилась до 4,76 млн баррелей в 2018 году с 6.16 млн баррелей в 2017 году, или на 22,8%. В равной степени это также можно рассматривать как падение со среднего уровня добычи 17 789 баррелей в сутки (ПРЛ) до 13 401 ПРЛ.

С другой стороны, в течение периода также наблюдалось снижение производства электроэнергии с 10,45 ТВтч до 10,27 ТВтч, падение на 1,7% или эквивалент снижения использования установленной электрической мощности с 64,1% до 63,0, 14,1%. Тем не менее, компании удалось увеличить прибыль сегмента на 143,3% в годовом исчислении с 164,4 миллиона долларов до 34,8 миллиона долларов. В основном это связано с изменением цены за МВтч основного контракта Группы на производство электроэнергии; что уравновешивало общее снижение как тарифов на производство электроэнергии, так и стоимости рубля. Девальвация денежной массы стала одним из основных удручающих факторов для Руснефтегаз в прошлом году. В целом стоимость активов Группы снизилась на 2015 миллиона долларов за год в результате пересчета валют, что стало первой такой потерей с XNUMX года.

Тем не менее, общая стоимость активов Руснефтегаз значительно выросла за этот период на 13,4%, с 1,26 миллиарда долларов в 2017 году до 1,43 миллиарда долларов. Большая часть этой базы состоит из основных средств стоимостью 1,22 миллиарда долларов, в которые Группа вложила крупные финансовые вложения, что привело к росту на 6,3% с 1,15 миллиарда долларов в 2017 году, а также потратило еще 2,9 доллара. миллиона долларов на оборудование, которое будет поставлено в 2019 году. Из затрат на новые активы в общей сложности 148,6 миллиона долларов было потрачено на завершение ремонта электроэнергетической инфраструктуры Группы в Череповце, а 14,8 миллиона долларов - на модернизацию. и замена нефтедобывающих активов, что на 23,8% и 7,0% соответственно меньше по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Оба падения были предвидены менеджментом, так как инвестиции в оба сектора за последние несколько лет привели к тому, что компания получила высококачественные активы, требующие меньшего обслуживания, и прогнозируется, что ни одна из энергетических инфраструктур Руснефтегаза не потребует радикального ремонта на уровне минимум десять лет.

Кроме того, на долю электроэнергетического подразделения приходится 922,3 миллиона долларов, или 64,3% от общей суммы активов Группы в размере 1,43 миллиарда долларов, при этом 478,5 миллиона долларов из остальных активов, или 33,4%, реализуется за счет добычи нефти. С конца прошлого года общая стоимость производства электроэнергии выросла на 18,2% с 780,6 миллионов долларов, а чистая стоимость добычи нефти увеличилась с 448,6 миллионов долларов, или на 6,7%. Соответственно, увеличение балансовой стоимости активов привело к увеличению заявленных убытков от износа и истощения на 7,8% с 53,1 миллиона долларов до 57,4 миллиона долларов, при этом 41,5 миллиона долларов приходятся на сектор энергетики. по сравнению с 14,7 миллионами долларов в сегменте ископаемого топлива. С другой стороны, потери нефти от обесценения составили 1,7 миллиона долларов, в отличие от электроэнергетики, где списания составили всего 235 тысяч долларов. Общая сумма обесценения, накопленная в течение 2018 года, выросла на 17,3%, с 1,6 миллиона долларов до 1,9 миллиона долларов, хотя внешняя переоценка привела к увеличению стоимости активов Группы на 3,7 миллиона долларов, тогда как в 2017 году указанные оценки привели к более значительному увеличению на 5,4 миллиона долларов. Предполагается, что в 2019 году рост электроэнергетического подразделения снова превысит рост нефтяного дивизиона, при этом Руснефтегаз намерен передать большую часть своих ресурсов для неоспоримого увеличения производственных мощностей в ближайшем будущем.

Также следует отметить, что в течение года Руснефтегаз выставил на продажу оборудование на сумму 580 тысяч долларов, что привело к росту активов, предназначенных для продажи, на 10,6% с 5,5 миллиона долларов до 6,1 миллиона долларов. Основным компонентом активов Группы, предназначенных для продажи, являются слитки, а запасы золота и серебра хранятся в нераскрытом месте на случай непредвиденных обстоятельств. Такие ресурсы учитываются на технической основе как оборотные активы, несмотря на то, что руководство не планирует продавать какие-либо драгоценные металлы в 2019 году. Прочие основные средства, о которых было сообщено в отчетности, являются нематериальными активами и производными финансовыми инструментами, стоимость которых впоследствии возрастает. на 17,0% за отчетный период и отражается в составе прочих доходов. С другой стороны, стоимость нематериальных активов упала за период на 5,5% в результате конвертации валюты, с 193 тысяч долларов США в 2017 году до 183 долларов США. тысяча в 2018 году. Слабость рубля также привела к потере иностранной валюты в размере 28,0 млн. долларов США, увеличившись на 179,5% по сравнению с предыдущим годом, когда потери составили всего 10,0 млн. долларов США.

Наряду с валютным убытком Руснефтегаз также может отразить в отчете о прибылях и убытках чистый финансовый доход в размере 600 тыс. Долл. США от начисленных процентов, что на 11,1% больше по сравнению с 540 долл. США. тысяча, Более того, за год операционные расходы также сократились на 28,4%, в состав которых входят транспортные и транспортные расходы. Общий сбор за перевозку сырой нефти из скважин снизился на 40,0% с 7,5 млн. Долларов США до 4,5 млн. Долларов США, тогда как затраты на доставку тепловой энергии и электроэнергии выросли на 13,4% с 2,0 млн. Долларов США до 2,3 долларов США. 2018 миллиона долларов. В течение 11,9 года также наблюдалась инфляция в стоимости общих и административных расходов на 5,8%, в основном из-за увеличения оплаты труда руководителей. Сумма вознаграждения за офисные должности в прошлом году составила 3,0 миллиона долларов, что на 5,6% больше по сравнению с 3,2 миллиона долларов годом ранее, а в 2018 году директорам выплачено 3,1 миллиона долларов по сравнению с 2017 долларами США. , XNUMX миллион долларов в XNUMX году.

К другим компонентам, указанным в составе административных расходов, относятся судебные издержки, которые увеличились на 19,3% с 2,8 млн. Долларов США до 3,3 млн. Долларов США, а также увеличение страховых выплат на 30,0% со 170 долларов США. тысяча в $ 221 тысяча. В его бухгалтерском учете затраты на обслуживание и ремонт частично делятся как на общехозяйственные, так и на административные, а также на стоимость проданных товаров в зависимости от того, на что потрачены средства. Например, техническое обслуживание как административные расходы включает уборку офиса и ремонт компьютеров, в то время как как компонент стоимости проданных товаров включает сохранение производственных активов Группы. Затраты на административное обслуживание и ремонт в прошлом году снизились на 41,0%, а затраты на техническое обслуживание и ремонт выросли на 25,0% с 7,2 миллиона долларов до 9,1 миллиона долларов.

Стоимость эксплуатационных расходов Группы затмевается стоимостью проданных товаров из-за значительных затрат на топливо и персонал: в общей сложности 93,9 миллиона долларов было потрачено на уголь и 39,2 миллиона долларов на оплату труда. В основном в течение этого периода заработная плата и сопутствующие расходы увеличились на 4,0% с 37,4 миллиона долларов в 2017 году, хотя расходы на уголь снизились на 2,1% с 95,9 миллиона долларов. Такое падение в основном можно объяснить снижением темпов добычи, при этом снижение добычи нефти коррелирует со снижением на 1,3% расходов на аренду оборудования у внешних сторон. Но, несмотря на это, платежи за воду, связанные с производством электроэнергии, выросли с 2,5 миллиона долларов до 2,6 миллиона долларов, что на 6,3%.

Третий по величине элемент в сообщенных расходах на проданные товары - это налог на добычу полезных ископаемых, сбор, уплачиваемый за метрическую тонну нефти, добываемой на лицензионной территории, а в 2018 общая сумма уплаты составила $ 57,4 миллион долларов. Это представляет собой увеличение на 8,0% по сравнению с миллионами долларов 53,1, уплаченными в виде тарифов на нефть в 2017, что может быть связано с различиями в пересчете валют, несмотря на снижение произведенной суммы. В настоящее время «Руснефтегаз» платит больше в виде налогов на добычу, чем подоходного налога, при этом Группа должна выплатить 51,3 миллион долларов за прибыль, полученную в прошлом году, и погасила налоговый баланс в размере 48,1 миллионов долларов за заработок годом ранее.

Аналогичным образом, налоговые платежи, которые не являются подоходным налогом, но учитываются как часть стоимости проданных товаров, выросли на 96,2% с 4,9 млн. Долларов США до 9,6 млн. Долларов США, но Группа не платила экспортные пошлины за второй год подряд в связи с тем, что в 2018 году не было осуществлено иностранных продаж. «Руснефтегаз» продолжил свою нынешнюю политику поощрения внутренних продаж в Российской Федерации вместо международных продаж, но решения обычно принимаются в каждом конкретном случае, с потенциальное бремя таможни учтено в таком решении. Последовательное увеличение суммы уплаченного налога в годовом исчислении, хотя и отрицательное, является свидетельством примерных результатов деятельности компании во всех областях, хотя Группа снизила некоторые из своих непосредственных налоговых обязательств. Таким образом, можно сообщить, что в консолидированной финансовой отчетности Руснефтегаз отложил налоговые обязательства в размере 24,4 миллиона долларов США, компенсируя отложенные налоговые активы в размере 193 доллара США. тысяча, причем обе цифры растут по сравнению с предыдущим годом. В 2017 году показатель по налоговым обязательствам составил 20,7 миллиона долларов, а налоговые активы - 183 доллара. тысяча, что соответствует 17,8% и 5,5% росту соответственно.

Рост стоимости отложенных налоговых обязательств обычно является выбросом в более широком контексте объявленных обязательств компании, поскольку все долги значительно сокращаются в течение года. Примечательно, что Руснефтегаз впервые с момента создания Группы не имел кредитных обязательств более года и в настоящее время свободен от всей долгосрочной задолженности. Кроме того, стоимость всей кредиторской задолженности заметно снизилась в течение 2018 года, при этом сумма кредиторской задолженности компании в настоящее время составляет 33,0 миллиона долларов, что на 47,4% меньше, чем 63,0 миллиона долларов, а сумма налоговой задолженности уменьшилась на 15,0% от 8,4 миллиона долларов до 7,2 миллиона долларов. Общий объем учтенных обязательств составил 91,3 миллиона долларов по сравнению с 119,6 миллиона долларов в 2017 году - сокращение на 23,7% - с долгосрочными обязательствами, состоящими в основном из резервов. Оценка будущей платы за вывод из эксплуатации нефтяных месторождений в соответствии с условиями предоставленной лицензии составляет в общей сложности 26,8 миллиона долларов, что в результате колебаний валютных курсов ниже на 2,5% в годовом исчислении с 28,9 миллиона долларов. долларов; однако эта цифра подлежит ежегодному пересмотру и может колебаться до прекращения добычи нефти на месторождениях Группы.

Уменьшение объема обязательств, как следствие, вызвало рост оборотных активов с заметной инфляцией дебиторской задолженности на 60,9% с 20,5 миллионов долларов в 2017 году до 33,0 миллионов долларов. Однако произошло незначительное снижение объема запасов, накопленных за отчетный период, на 2,2%, большая часть которых состоит из неочищенной сырой нефти, ожидающей транспортировки, и топлива - в основном угля - для размещения на электростанции Группы. В 2017 году товарно-материальные запасы составляли 24,5 миллиона долларов, включая, помимо других продуктов, 8,1 миллиона долларов сырой нефти и 10,1 миллиона долларов топлива, но к 2018 году общая стоимость снизилась на 2,2% до 24,0 долларов. , 9,1 миллионов долларов, включая 9,3 миллиона долларов неочищенной нефти и 210,6 миллиона долларов в основном битуминозного угля. Общая стоимость неосновных активов на конец финансового года составила 85,8 миллиона долларов, увеличившись на 113,4% с 2017 миллиона долларов в 147,6 году. Самый крупный компонент этой суммы, равный XNUMX долларам США, XNUMX миллионов долларов были ликвидными деньгами, что более чем вдвое больше, чем годом ранее.

В целом, денежная позиция Руснефтегаза выросла на 134,8% с 62,8 миллиона долларов на 31 декабря 2017 года, отчасти из-за вливания денежных средств владельцами 50,0 миллионов долларов в январе 2017 года для финансирования дополнительных инвестиций. К концу года Группа добилась чистого улучшения своей денежной позиции на 112,2 миллиона долларов без учета курсовых разниц, при этом самая крупная составляющая - 225,7 миллиона долларов, полученных за счет денежных потоков от операций, что эквивалентно денежному потоку. за акцию в размере 226 долларов США, что выше 214 долларов США в 2017 году. Разница в пересчете валюты привела к снижению на 27,5 миллиона долларов стоимости заявленных денежных резервов, тогда как в 2017 году заявленная девальвация составила всего 16,5 миллиона долларов США. С другой стороны, Руснефтегаз ожидает, что денежный поток снова улучшится в 2019 году, но также прогнозирует, что объем доступных ликвидных денежных средств сократится в результате расширения Группы, которое в настоящее время ведется, с прогнозами относительно высоких доходов и прибыли от новых зарубежных инвестиций. .

Вскоре Группа еще раз объявит, что не планирует выплачивать дивиденды за свои результаты в 2018 году, сигнализируя о том, что нераспределенная прибыль за год вырастет на 12,4% с 1,45 миллиарда долларов до 1,63 миллиарда долларов. Наряду с прогнозом значительного экономического роста в 2019 году Совет директоров в настоящее время реализует долгосрочный стратегический план по расширению своей деятельности по производству энергии за пределы Российской Федерации и на развивающиеся рынки, которые должны обеспечить устойчивый рост выручки и прибыли в ближайшем будущем. Вышеупомянутый план будет включать в себя приобретение Руснефтегазом электростанций по конкурентоспособным ценам в иностранных юрисдикциях, модернизацию станции до высоких стандартов и рентабельное производство электроэнергии. Реконструкция сократит выбросы, чтобы успокоить местных политиков, и одновременно переведет генерирующие активы на дешевые альтернативные виды топлива. Ожидается, что этот план поднимет Руснефтегаз в верхние эшелоны российского энергетического рынка, обеспечив статус Группы как на внутреннем, так и на международном уровне.